ZZP Netto Inkomen Berekenen 2025 — Wat Hou Ik Over?

ZZP inkomen berekenen — netto overhouden

Als zzp'er is je omzet niet je inkomen. Na zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling en inkomstenbelasting houd je netto significant minder over. Bereken hier wat jij daadwerkelijk overhoudt.

Hoe werkt belasting voor zzp'ers?

Als zzp'er (eenmanszaak of VOF) betaal je inkomstenbelasting over je winst. Maar eerst mag je een aantal aftrekposten verrekenen:

Zelfstandigenaftrek — € 2.470 (2026), mits je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt
Startersaftrek — extra € 2.123 in de eerste drie jaar dat je ondernemer bent
MKB-winstvrijstelling — 12,7% van de winst na aftrek mag je belastingvrij houden

Inkomstenbelastingschijven 2026

Tot € 38.441 → 36,97%
€ 38.441 – € 76.817 → 37,48%
Boven € 76.817 → 49,50%

Reserveer maandelijks voor belasting

Zet maandelijks zo'n 25–35% van je netto-omzet apart voor belasting. Maak daarvoor een aparte zakelijke spaarrekening aan — zo kom je nooit voor verrassingen te staan.

Wat is je uurtarief als je terugrekent?

Weet je hoeveel je netto wilt overhouden? Gebruik dan de uurtarief-calculator om je bruto-tarief omhoog bij te stellen tot je netto uitkomt op je gewenste inkomen.

ZZP Inkomen Calculator

Winst uit onderneming dit jaar (€)

Ik kom in aanmerking voor startersaftrek (eerste 3 jaar)

Zelfstandigenaftrek− € 2.470

MKB-winstvrijstelling (12,7%)− € 5.408

Belastbaar inkomen€ 37.122

Geschatte inkomstenbelasting− € 13.734

Netto overhouden€ 31.266

⚠️ Vereenvoudigde schatting op basis van IB-ondernemersregels (zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling). Geen rekening gehouden met zorgpremie, andere inkomsten of toeslagen. Raadpleeg altijd je boekhouder voor een nauwkeurige berekening.

Veelgestelde vragen

Bij een winst van € 45.000 betaalt een gemiddelde zzp'er na zelfstandigenaftrek en MKB-winstvrijstelling ruwweg € 12.000–€ 15.000 inkomstenbelasting, afhankelijk van overige aftrekposten en situatie. Gebruik de calculator hierboven voor jouw specifieke inschatting.

De zelfstandigenaftrek is in 2026 € 2.470. Deze aftrekpost wordt de komende jaren verder verlaagd richting € 900 in 2027. Je komt er alleen voor in aanmerking als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt (urencriterium).

Ja — de inkomstenbelasting in de eerste schijf (36,97%) bevat al de AOW-premie (17,90%). Je bouwt als zzp'er wel AOW op, maar geen aanvullend werknemerspensioen. Overweeg een lijfrente of bankspaarproduct voor aanvullend pensioen.

De MKB-winstvrijstelling is een belastingvrijstelling van 12,7% over je winst na aftrek van de ondernemersaftrek. Je hoeft hier niets voor aan te vragen — de Belastingdienst past dit automatisch toe als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Je bent verplicht een administratie bij te houden van je inkomsten en uitgaven. FactuurMakenOnline.nl houdt automatisch je omzet en inkoopfacturen bij, genereert een winst- en verliesoverzicht en maakt je BTW-aangifte klaar.

ZZP Inkomen Berekenen